昨天推文提到BVI公司又香了，因此有必要與尊貴的讀者與客戶繼續(xù)深入討論BVI公司的問題。從客戶反饋的情況看，客戶最關(guān)心的是BVI經(jīng)濟實質(zhì)以及BVI公司內(nèi)部賬問題。

 

BVI經(jīng)濟實質(zhì)

 

BVI經(jīng)濟實質(zhì)法是2018年頒布的，法案出臺的背景就不再贅述了，在法案頒布初期由于缺乏必要的釋法以及詳細的操作指引，許多BVI公司的擁有人都出現(xiàn)了一定程度的擔(dān)憂，但隨著法案的不斷完善以及指引的清晰化還有經(jīng)驗的累積，各位尊敬的讀者朋友與客戶已經(jīng)不需要擔(dān)心這方面的問題了。如果不確定BVI公司所從事的業(yè)務(wù)是否屬于九大類業(yè)務(wù)，可以做經(jīng)濟實質(zhì)分類報告。如果確定BVI公司屬于九大類業(yè)務(wù)，但不想滿足經(jīng)濟實質(zhì)，可以聯(lián)系我司專業(yè)顧問獲得免費解決方案。

 

BVI內(nèi)部賬
 

（圖源：BVI FSC）

 

BVI內(nèi)部賬一直是有爭議的問題，以前一直都沒有強調(diào)這個問題與經(jīng)濟實質(zhì)的原因是類似的，翻看BVI較早的2004年的商業(yè)公司條例以及最新的2020年1月1日修改的商業(yè)公司條例，都有明確商業(yè)公司董事有整理內(nèi)部賬的義務(wù)，新版的商業(yè)公司稅條例除了明確需要保留內(nèi)部賬，還補充了以下規(guī)定：內(nèi)部賬記錄至少需要保存5年。BVI當(dāng)?shù)氐闹鞴芘c相關(guān)部門都有權(quán)要求商業(yè)公司提供內(nèi)部賬，違反此規(guī)定的可被罰款5萬美金（舊版是1萬美金）。由此可知如果BVI主管部門認真貫徹這些條例，是有權(quán)要求BVI公司提供內(nèi)部賬的，且罰款金額比舊版高，除了物價水平提高的因素外，也可能與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟赤字情況有關(guān)。平時注意做好內(nèi)部賬，在當(dāng)?shù)刂鞴懿块T需要檢查的時候就可以在限期內(nèi)出示避免罰款，而且根據(jù)經(jīng)驗BVI主管部門實施突擊檢查所以給出的處理時間很短，基本上不能延期，因此一定要提前準備好。另外銀行在BVI公司開戶后也可能需要定期做KYC，需要BVI公司提供完整財務(wù)報表。詳細法規(guī)條例請看下面兩張圖片，如果還存在任何疑問請隨時聯(lián)系我司專業(yè)顧問。
 

 

（圖源：BVI FSC）

 

 

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